Многомодульная британская программа «Управление личными и корпоративными финансами», квалификация «Профессиональный финансовый советник» от Международного Альянса Профессиональной Бизнес-элиты — IAPBE.
Программа:
МОДУЛЬ. УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ ДЛЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ.
- Классификация затрат для принятия решений
- Анализ «затраты – объем – прибыль» (CVP-анализ)
- Традиционная система управления затратами
- Система управления затратами по видам деятельности
- Анализ структуры продаж и рентабельности отдельных видов продукции
- Ценообразование на основе затрат
Лектор: Нестерова Светлана
МОДУЛЬ. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖЕР. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ И АНАЛИЗ (IAPBE)
Ознакомительное занятие
Занятие №1
Что такое управление финансами в малом и среднем бизнесе
Задачи управления финансами: кому и для чего это нужно. Кейс №1
Кто это делает: принципиальная разница между главным бухгалтером и финансовым директором, когда возможно совмещать, а когда категорически нет. Кейс № 2
Что нужно знать, чтобы управлять финансами, а не просто вести учёт. Кейс № 3
Домашнее задание
Проанализировать задачи финансово-бухгалтерской службы, выделить приоритетные для управления финансами
Проанализировать ситуацию и сделать заключение на предмет возможности (невозможности) совместить функционал финансового директора и главного бухгалтера
Входящее тестирование для определения текущего уровня базовых профессиональных знаний + индивидуальные рекомендации лектора по итогам оценки результатов
Блок №1
Учёт и финансовый менеджмент: практические особенности и важные нюансы для финансового менеджера
Занятие №2
Управленческий и бухгалтерский учёт: что общего и принципиальные отличия. Типовая управленческая отчётность. Часть №1 Баланс
Бухгалтерский учёт: задачи, цели и рамки применения
Управленческий учёт: задачи, цели и рамки применения
Принципиальные отличия двух видов учёта и как с ними справляться на практике Кейс № 2
Какие действия не имеют отношения ни к одному из видов учёта. Кейс № 3
Типовая управленческая отчётность. Баланс.
Три основных отчёта (баланс, отчёт о фин. результатах, отчёт о движении денег): смысловая нагрузка каждого отчёта, базовые требования к отчётности. Кейс № 1
Баланс: прототипы баланса, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 2
Что значит читать баланс и какие выводы можно сделать из баланса. Кейс № 3сколько балансов и прокомментировать результаты
Домашнее задание
На примере типовых ситуаций определить какие базовые правила учёта нарушены и к чему это приведёт в будущем
На примере условной компании (из действующего бизнеса) определить задачи управленческого учёта
Прочитать несколько балансов и прокомментировать результаты
Занятие №3
Типовая управленческая отчётность. Часть №2. Отчёт о фин. результатах. Отчёт о движении денег.
Отчёт о финансовых результатах: прототипы разных структур отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 1
Что значит читать отчёт о финансовых результатах и какие выводы можно сделать из отчёта. Кейс № 2
Отчёт о движении денежных средств: прототипы разных структуры отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 3
Строим отчётность вместе: на примере операций из реального бизнеса фиксируем данные в учете и разбираем как эти операции влияют на финансовое состояние бизнеса
Домашнее задание
Прочитать несколько вариантов отчётов и прокомментировать результаты
По заданным условиям построить простую отчётность
Промежуточное тестирование по блоку Учёт
Блок №2
Анализ финансовой отчётности: основные и производные показатели. Результаты анализа отчётности и управленческие решения. Памятка начинающему финансовому менеджеру
Занятие №4
Основные группы показателей финансовой отчетности и их практическое значение в принятии решений
Что такое оценка финансового состояния: как она проводится, какие показатели принимаются во внимание Кейс №1
Финансовый результат и эффективность
Ликвидность и платежеспособность
Финансовая устойчивость и независимость
Показатели состояния оборотных активов
Показатели состояния основного капитала
Показатели оборачиваемости
Практическое руководство к анализу
Домашнее задание
Проанализировать финансовую отчётность с помощью основных показателей и сформулировать выводы
Занятие №5
Практические инструменты анализа: многофакторная модель Дюпона, ABC и XYZ анализ
Факторный анализ с помощью модели Дюпона: простой и доступный в использовании инструмент. Вместе рассмотрим каждый показатель, связи между показателями, а также наиболее удобный формат представления результатов анализа.
Сфера применения ABC XYZ анализа Кейс №1
Пошаговая инструкция на примере предприятия розничной торговли + интерпретация результатов
Домашнее задание
Сделать факторный анализ и проанализировать результаты
Используя ABC и XYZ анализ предложить решение по оптимизации товарных остатков торговой компании.
Занятие №6
Итоговое занятие по блокам Учёт и Анализ
Подводим итоги, формируем чек-лист обязательной информации
Промежуточное тестирование по блоку Анализ
Блок №3
Основы планирования и бюджетирования
Занятие №7
Планирование в малом и среднем бизнесе
Основные задачи и особенности планирования в МСБ
Практические цели планирования. Кейс №1
Финансовая и бюджетная модель: что общего и в чем принципиальные отличия. Кейс №2
Домашнее задание
Ответить на вопросы тестирования
Занятие №8
Кассовое планирование как самый простой пример плановой экономики бизнеса
Что такое кассовый план и для чего он нужен
Варианты внешнего вида кассового плана
Какая нужна информация и где её взять. Кейс №1
Ошибки кассового планирования. Кейс № 2
Домашнее задание
Составить кассовый план по заданным условиям. Прокомментировать результаты
Занятие № 9
Бюджетирование
Виды бюджетов, их практическое значение и практика применения.
Бюджетные правила и бюджетные регламенты. Кейс №1
Как выглядит бюджетная модель и как её наполнить. Кейс № 2
Типичные ошибки в бюджетирования. Работа над ошибками. Кейс № 3
Домашнее задание
Проанализировать бизнес-кейс на предмет ошибок в бюджетирования. Предложить свои варианты решения.
Занятие № 10
Элементы инвестиционного анализа
Что нужно знать начинающему финансовому менеджеру о инвестиционном анализе
Основные показатели и практика их применения
Домашнее задание
Ответить на вопросы тестирования
Промежуточное тестирование по блоку Планирование
Блок № 4
Управленческие решения и задачи финансового менеджера
Занятие № 11
Управление оборотным капиталом. Что нужно знать финансовому менеджеру?
Практические примеры решений и их влияние на состояние оборотного капитала
Чек-лист важных вопросов для правильного анализа оборотного капитала
Домашнее задание
Проанализировать управленческие решения по управлению оборотным капиталом, обосновать свою точку зрения
Занятие №12
Ценообразование и ценовая политика. Базовая информация для финансового менеджера
Основные виды цен и базовые правила ценообразования. Ценовая политика.
Ценовой калькулятор + практические примеры из 3-х разных бизнесов
Домашнее задание
Составить 3 ценовых калькулятора по заданным условиям.
Занятие №13
Автоматизация финансовой функции
Что на практике означает автоматизация?
Оценка эффективности автоматизации: что нужно знать и как принять решение. Кейс № 1
Стандартные программные возможности и необходимость доработки. Кейс № 2
Временные решения. Кейс № 3
Занятие №14
Элементы антикризисного управления
Что такое антикризисное управление и когда к нему прибегают
Действия финансово-бухгалтерской службы в условиях антикризисного управления. Кейс № 1
Информационное обеспечение для принятия решений. Кейс № 2
Домашнее задание
Проанализировать приведенную ситуацию и принять решение о введении/отказе антикризисного режима, аргументировать решение
Промежуточное тестирование по блоку Управленческие решения и задачи финансового менеджера
Занятие №15
Итоговое занятие по блокам Основы планирования и Управленческие решения
Составляем чек-лист важной информации по итогам обучения
Готовимся к итоговому тестированию
Готовимся к экзамену
Промежуточное тестирование по блокам Планирование и управленческие решения
Итоговое тестирование по всему курсу + задача для пробного экзамена
Лектор: Янышена Екатерина
МОДУЛЬ. МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ (СЕРТИФИЦИРОВАННЫЙ ГЛАВНЫЙ БУХГАЛТЕР ПО МСФО) (IAPBE)
- Основные положения
- Международные законодательные органы
Понятие МСФО, применение и их роль. Совет по международным стандартам финансовой отчетности
- Концептуальные основы финансовой отчетности
Цели финансовой отчетности. Основополагающие принципы финансовой отчетности. Качественные характеристики финансовой отчетности. Элементы финансовой отчетности.
- IAS 1 «Представление финансовой отчетности»
Порядок представления и состав форм отчетности. Отчет о финансовом положении. Отчет о совокупном доходе. Отчет об изменениях в капитале. Примечания к финансовой отчетности.
- IAS 7 Отчет о движении денежных средств
Основные положения стандарта. Операционный денежный поток. Инвестиционный денежный поток. Финансовый денежный поток. Прямой метод составления ОДДС. Косвенный метод составления ОДДС.
- IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки»
Выбор и применение учетной политики. Изменения в учетной политике. Изменения в учетных оценках. Исправление ошибок прошлых периодов.
- Элементы финансовой отчетности – Учет активов
- IAS 2 «Запасы»:
Себестоимость запасов, затраты на приобретение, затраты на переработку. Влияние методов оценки запасов на показатели финансовой отчетности. Чистая цена продажи.
- IAS 16 «Основные средства»:
Определение первоначальной стоимости, оценка при признании. Амортизация. последующие затраты. Последующая оценка, модели учета основных средств. Прекращение признания.
- IAS 23 «Затраты по займам»:
Затраты по займам, разрешенные для капитализации. Начало капитализации, приостановление и прекращение капитализации
- IAS 40 «Инвестиционная недвижимость»:
Признание и оценка инвестиционной недвижимости. Требования к раскрытию информации.
- IAS 36 «Обесценение активов»:
Признаки обесценения активов. Оценка возмещаемой стоимости. Признание убытка от обесценения. Возврат убытка от обесценения. Единица, генерирующая денежный поток.
- IAS 38 «Нематериальные активы»:
Признание и оценка. Внутренне созданные нематериальные активы. Затраты на разработку и исследования. Оценка после признания. Прекращение признания нематериальных активов
- IFRS 16 «Аренда»:
Классификация аренды. Учет аренды у арендатора. Учет финансовой и операционной аренды у арендодателя.
- IFRS 5 «Необоротные активы, предназначенные для продажи и прекращенная деятельность»
Классификация и оценка необоротных активов как предназначенных для продажи. Представление прекращенной деятельности.
3. Элементы финансовой отчетности – Учет обязательств
- IAS 37 «Резервы, условные обязательства и условные активы»
Резервы и другие обязательства. Связь между резервами и условными обязательствами. Условные активы. Обременительные договоры. Реструктуризация.
- IAS 12 «Налоги на прибыль»
Постоянные и временные разницы. Понятие отложенного налога. Отложенное налоговое обязательство. Отложенный налоговый актив.
4. Элементы финансовой отчетности — Признание доходов и расходов
- IFRS 15 «Выручка по договорам с покупателями»
Идентификация договора с покупателем. Идентификация обязанностей к исполнению. Оценка степени выполнения обязанности. Определение цены операции. Переменное возмещение. Значительный компонент финансирования. Определение выручки.
- IAS 21 «Влияние изменений валютных курсов»
Основные определения. Первоначальное и последующее признание курсовых разниц. Пересчет данных в валюту представления.
5.Финансовая математика
Стоимость денег во времени. Дисконтирование единовременной суммы. Начисление процентов и эффективная ставка. Аннуитеты.
6.Финансовые инструменты
- IAS 32 «Финансовые инструменты: представление информации»
Классификация финансовых инструментов. Первоначальное признание финансовых инструментов. Последующая оценка финансовых инструментов.
- IFRS 9 «Финансовые инструменты»
Правила определения амортизируемой стоимости. Правила определения справедливой стоимости. Обесценение. Прекращение признания.
- Финансовая отчетность группы компаний
- IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия»
Определение значительного влияния. Метод долевого участия.
- IFRS 11 «Совместная деятельность»
- IFRS 3 «Объединения компаний»
Сделки по объединению бизнеса. Определение полномочий и признаки наличия контроля.
- IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчетность»
Требования к составлению консолидированной финансовой отчетности. Базовая техника консолидации. Деловая репутация (гудвилл). Доля неконтролирующих акционеров. Консолидация на дату приобретения. Консолидация после даты приобретения. Исключение операций внутри группы.
- Раскрытие информации
- IAS 10 «События после окончания отчетного периода»
Основные определения. Признание и оценка. Требования к раскрытию информации.
- IAS 33 «Прибыль на акцию»
Сфера применения. Базовая прибыль на акцию. Разводненная прибыль на акцию. Конвертируемые инструменты. Раскрытие информации.
9. Анализ финансовой отчетности
Сравнительный анализ. Анализ финансовых коэффициентов
Лектор: Косовец Любовь
МОДУЛЬ. КОРПОРАТИВНЫЕ ФИНАНСЫ
Стоимость капитала и принятие решений о структуре капитала
Стоимость собственного капитала:
ü оценка стоимости простых акций
ü оценка стоимости привилегированных акций
Стоимость заемного капитала:
ü оценка стоимости различных видов облигаций
ü оценка доходности облигаций при погашении и выкупе
Средневзвешенная стоимость капитала (WACC)
Оценка эффективности инвестиционных проектов:
Период окупаемости
Чистая приведенная стоимость (NPV)
Внутренняя ставка доходности (IRR)
Оценка проектов с неравными сроками реализации
Анализ чувствительности
Акционерная стоимость
Сбалансированная система показателей (BSC)
Расчет стоимости компании
Экономическая добавленная стоимость (EVA)
Управление риском
Фьючерсы, форварды и свопы
Управление валютными рисками
Стратегии операционного риска
Лектор: Косовец Любовь
МОДУЛЬ ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ, МЕТОДИКА КОНСАЛТИНГА И СОЗДАНИЕ СОБСТВЕННОГО БИЗНЕСА
Занятие 1
Методика финансового консультирования. Техника проведения встреч с клиентами, вскрытие потребностей, работа с возражениями
- Особенности консалтингового процесса при работе с частными клиентами
- Консультант, коуч, наставник, психолог: сходства и различия ролей
- Первый контакт с клиентом: знакомство, установление контакта, снятие потребностей
- Формулирование запроса на консультацию. Определение целей работы с консультантом и ожидаемых результатов.
- Разработка плана работы с клиентом. Переговоры о цене.
- «Сложные клиенты» и нестандартные ситуации в консалтинге
Занятие 2
Определение финансовых целей, составление финансового плана для клиента
- Формулирование финансовых целей методом SMART.
- Проверка истинности цели клиента с помощью коучинговых инструментов
- Установки, убеждения и привычки, препятствующие достижению целей: как с этим работать?
- Разработка плана достижения целей совместно с клиентом
- Способы поддержки клиента на пути к цели
Занятие 3
Составление финансового плана для клиента
- Личный бюджет – основа управления финансами
- Методы ведения личного бюджета
- Основные составляющие финансового плана
- Долгосрочные финансовые планы
- Анализ бюджета и принятие финансовых решений
- Что делать, если клиент не готов вести бюджет
Занятие 4
Финансовые инструменты в работе с клиентом
- Грамотное использование платежных инструментов
- Рисковое страхование: виды, особенности применения
- Накопительное страхование: преимущества и риски
- Банковские депозиты и другие инструменты сбережений
- Безопасное кредитование
Занятие 5
Составление антикризисного финансового плана. Основы инвестирования. Основы бизнес-планирования
- Анализ кризисной ситуации клиента, определение основных угроз и рисков
- Работа с психологическим состоянием клиента в кризисе
- Поиск возможностей стабилизации ситуации: оптимизация затрат, повышение доходов, реструктуризация задолженности
- Составление антикризисного плана
- Основы инвестирования: оценка рисков и выгод
- Когда клиент хочет создать бизнес: основы бизнес-планирования
Лектор: Герасимова Татьяна
МОДУЛЬ. РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ НА ПРАКТИКЕ
- Качественное и количественное понимание рисков
- Риски бизнес-процессов: операционный, управленческий, финансовый, мошенничество и др.
- Оценка рисков
- Составление и анализ карты рисков
- Разработка противорисковых мероприятий
Лектор: Янышена, Разумова
ВНИМАНИЕ! Каждый претендент на подготовку по данной модульной программе может выбрать подходящую для себя форму обучения в том или ином модуле (онлайн участие в реальном времени или модуль в записи). От этого будет зависеть стоимость всей программы, очередность и конечный срок прохождения всех модулей. Для определения подходящей для вас формы подготовки обращайтесь к нашим специалистам по подбору программ повышения квалификации.
Квалификационные требования для претендентов на подготовку по программе «Профессиональный финансовый советник» с целью дальнейшей сдачи экзамена:
-высшее образование в сфере экономики, финансов, аудита, менеджмента + стаж работы в указанной выше сфере не менее 3-х лет;
Либо
— наличие международного сертификата в финансово-экономической сфере и стаж работы в этих же сферах не менее 5-ти лет.
Либо
— непрофильное высшее образование и стаж работы не менее 5-ти лет в финансово-экономической сфере.
Квалификационный экзамен на получение международного документа по британской программе для получения квалификации «Сертифицированный финансовый советник» IAPBE проводится в виде специализированного онлайн экзамена, состоящего из практических заданий (3 задачи) и 40 тестов.
Длительность экзамена составля
Стоимость экзамена — 160 фунтов. При повторной сдаче – 80 фунтов.
После обучения по данной программе Вы можете сдать дополнительно экзамены на получение международных дипломов по программам «Сертифицированый главный бухгалтер по МСФО» от Ассоциации Сертифицированных бухгалтеров — IAAP «Финансовый менеджмент и анализ», квалификация «Финансовый менеджер» от Международного Альянса Профессиональной Бизнес-элиты — IAPBE.
Т.е. при желании на выходе Вы можете получить 3 международных диплома! Детали узнавайте у своих специалистов.
График мероприятий
Ориентировочный график занятий:
Сертифицированный главный бухгалтер по МСФО
октябрь-ноябрь 2020 г.
Финансовый менеджер (Финансовый менеджмент и анализ)
октябрь-ноябрь 2020 г.
Финансы корпораций в современных тенденциях
декабрь 2020 г.
Управленческий учет для принятия решений
записи занятий
Личные финансы, методика консалтинга и создание собственного бизнеса
записи занятий
Риск-менеджмент на практике
записи занятий
Детальный график по каждому блоку можно посмотреть в соответсвующем разделе с детальной информацией по программе.